Program kursu* obejmuje 80 godzin dydaktycznych realizowanych przez 1 semestr w trybie niestacjonarnym.

Ramowy program kursu:*

• Wprowadzenie
  • Istota i rola audytu śledczego w organizacjach biznesowych i instytucjach publicznych
  • Otoczenie prawne – charakterystyka i analiza regulacji prawnych obowiązujących w organizacjach biznesowych i instytucjach publicznych
  • Rola procedur wewnętrznych – procedura audytu śledczego i wzory dokumentów
  • Podstawy prawa karnego i procedury karnej
  • Podstawowe zagadnienia z zakresu kryminalistyki i prawa dowodowego
  • Współczesna przestępczość gospodarcza i jej implikacje z audytem śledczym
  • Charakterystyka zjawiska nadużycia (fraud) i przestępczości gospodarczej oraz ich rodzaje (oszustwa, korupcja, zmowy przetargowe)
• Audyt śledczy
  • Przedmiot i zakres audytu śledczego. Podstawowe pojęcia i standardy
  • Organizacja, rola i efektywne współdziałania funkcji audytu (także śledczego), kontroli, compliance, bezpieczeństwa, zarządzania ryzykiem (także nadużyć) w organizacji
  • Audyt wewnętrzny a audyt śledczy – podobieństwa i różnice,
  • Współczesne sposoby zabezpieczania organizacji przez ryzykiem nieprawidłowości i przestępstw
  • Procedura i kanały zgłaszania nieprawidłowości (whistleblowing channels) oraz ochrony Sygnalisty (Whistleblower)
  • Warsztaty – Wywiad z Sygnalistą – jak rozmawiać, prawidłowo zebrać informacje i przeprowadzić efektywny audyt śledczy
  • Warsztaty – notatka z rozmowy z Sygnalistą, ochrona anonimowości sygnalisty, ochrona audytora śledczego
• Audytor śledczy
  • Charakterystyka funkcji audytora śledczego w organizacji/korporacji – podstawowe wymagania, rola i problemy
  • Audytor śledczy w administracji państwowej – specyfika pracy
  • Audytor śledczy z perspektywy byłego policjanta
  • Warsztaty – praktyka pracy audytora śledczego
• Analiza śledcza
  • Źródła informacji, ich pozyskiwanie, analiza i wykorzystanie przy realizacji audytu śledczego
  • Analiza śledcza – założenia, praktyka, przebieg procesu
• Zarządzanie ryzykiem
  • Współczesna analiza ryzyka i jej rola w audycie śledczym oraz zarządzanie ryzykiem zdefiniowanym w trakcie audytu
  • Analiza ryzyka w praktyce – warsztaty praktyczne z prowadzenia analizy ryzyka (diagnoza i zarządzanie ryzykiem – mapowanie ryzyk, monitorowanie ryzyk, budowanie algorytmów działań zarówno wykrywczych, jak i zapobiegających) w organizacji na podstawie opracowanych wzorców
  • Zarządzanie ryzykiem typu ERM a zarządzanie ryzykiem nadużyć
• Realizacja audytu śledczego – metodyka
  • Czynności audytowe i dokumentacja audytowa – wymagania i standardy
  • Przygotowanie, organizacja i przeprowadzanie czynności audytowych oraz sporządzanie dokumentacji audytowej
  • Próbkowanie w audycie – metodyka doboru próby
  • Nadzór nad realizacją czynności audytowych i poaudytowych
  • Warsztaty – Dokumentowanie audytu śledczego – zajęcia praktyczne z budowy dokumentacji audytowej na każdym etapie prowadzenia audytu na podstawie opracowanych wzorców
  • Ewaluacja dowodów w procesie audytu
  • Charakterystyka sprawcy nadużycia/przestępstwa gospodarczego
  • Warsztaty – Wywiad/Przesłuchanie sprawcy – efektywne narzędzia pozyskiwania informacji
• Warsztaty
  • Audyt śledczy w praktyce – warsztaty praktyczne z uwzględnieniem wszystkich etapów i narzędzi audytu oraz działań nadzorczych na podstawie opracowanych wzorców

*Program może ulec niewielkim zmianom.

Zasady realizacji kursu:

• Wprowadzenie teoretyczne – forma: wykład ilustrowany przykładami.
• Zajęcia praktyczne, opierające się na sprawdzonych metodach i doświadczeniu własnym wykładowców.
• Studia przypadków: analiza przypadków praktycznych, sukcesów i błędów, adaptacja do własnej sytuacji przez słuchaczy.
• Scenki, odgrywanie ról.
• Przygotowanie projektu: przeprowadzenie postępowania wyjaśniającego (case study), zebranie dowodów, zeznań itp., napisanie raportu końcowego, prezentacja przed Zarządem i/lub Radą Nadzorczą.

Forma zaliczenia kursu
Warunkiem uzyskania certyfikatu ukończenia kursu jest:

• obecność na zajęciach (1 dopuszczalna nieobecność nieusprawiedliwiona),
• zaliczenie testu wiedzy.

Absolwent kursu uzyskuje certyfikat ukończenia kursu, wydany przez Collegium Civitas.

Czas* trwania kursu:
1 semestr
 

Terminy zjazdów w roku 2023/2024 – zajęcia realizowane stacjonarnie

Semestr zimowy:
Październik: 28-29;
Listopad: 25-26;
Grudzień: 09-10;
Styczeń: 20-21;
Luty: 17-18;

*terminy zjazdów mogą ulec nieznacznym zmianom

Godziny zajęć*:
Sobota: 9.00-18.00
Niedziela 9.00-16.15

*godziny mogą ulec przesunięciom